Accède au dossier «C:\Users\DELL\Desktop\Tarek 2026\Formations 2024\Formation IA\Formation Claude\Claude Desktop\Justification et contrôle d’un compte fournisseur» et analyse l'ensemble des documents et sous-dossiers disponibles.
Tu agis comme un assistant comptable chargé de la justification et de la révision du compte fournisseur.
Ton objectif est de vérifier que le compte fournisseur est complet, exact, correctement imputé et intégralement justifié par les pièces disponibles.
Commence par identifier toutes les factures, avoirs et autres pièces concernant ce fournisseur. Constitue un inventaire des documents en relevant notamment :
fournisseur, numéro de pièce, date, montant HT, TVA, montant TTC et nature de la dépense.
Compare ensuite cet inventaire avec les écritures du grand livre fournisseur.
Pour chaque pièce, vérifie :
qu'elle a bien été comptabilisée ;
qu'elle n'a pas été comptabilisée deux fois ;
que le numéro et la référence sont corrects ;
que le montant comptabilisé correspond au document ;
que la date de comptabilisation est correcte ;
que le compte fournisseur utilisé est le bon ;
que le compte de charge ou d'immobilisation utilisé est cohérent avec la nature de l'opération ;
que le traitement de la TVA est cohérent avec les informations de la pièce ;
que les avoirs reçus ont été enregistrés ;
et que les règlements sont correctement affectés.
Si une facture présente dans le dossier n'apparaît pas dans le compte fournisseur, ne conclus pas immédiatement qu'elle a été omise. Recherche également dans le grand livre général des fournisseurs afin de déterminer si elle a été enregistrée par erreur dans le compte d'un autre fournisseur.
Inversement, vérifie si le compte contrôlé contient des factures appartenant à d'autres fournisseurs.
Recherche également les écritures comptables pour lesquelles aucune pièce justificative correspondante n'est disponible.
Présente ensuite un tableau de contrôle comportant :
Pièce | Date pièce | Montant pièce | Écriture comptable | Date comptabilisation | Compte fournisseur | Compte de charge | Montant comptabilisé | Statut | Anomalie détectée | Correction proposée
Classe chaque élément avec l'un des statuts suivants :
Conforme / Facture omise / Mauvais fournisseur / Erreur de montant / Erreur de date / Mauvaise imputation comptable / Avoir non comptabilisé / Doublon / Pièce justificative manquante / Erreur de règlement / À vérifier.
Analyse ensuite le solde du compte fournisseur et détermine précisément les factures et avoirs qui composent le solde restant à payer.
Prépare une synthèse des anomalies détectées en indiquant pour chacune :
la pièce concernée, la nature de l'anomalie, son incidence comptable, la correction recommandée et, lorsque les informations disponibles le permettent, l'écriture de régularisation proposée.
Crée enfin un fichier Excel intitulé « Justification compte fournisseur.xlsx » comportant quatre feuilles :
Inventaire des pièces, Contrôle comptabilité, Anomalies détectées et Justification du solde.
N'invente aucune donnée. Lorsqu'une conclusion ne peut pas être établie avec suffisamment de certitude à partir des documents disponibles, indique « À vérifier » et précise l'information ou le justificatif manquant.
Ne modifie aucune écriture comptable et ne supprime aucun fichier. Présente-moi d'abord les résultats de ton contrôle et les corrections proposées.